Ваш налоговый консультант по недвижимости

Покупателям жилья

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2015. Изменения в 2016 году.

Мы поможем вернуть налог при покупке квартиры или дома.

Если вы до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно нужно обратиться за возвратом налога.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье 220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим юристом - кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Возврат налога при покупке квартиры/дома в 2016 году.

Налоговый вычет - как он рассчитывается?

Кто имеет право на налоговый вычет?

Кому не положен налоговый вычет?

Сколько денег вернут?

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке недвижимости?

Какие документы нужны?

Как происходит процесс возврата денег?

ПРАВИЛЬНОЕ РЕШЕНИЕ - Позвоните и запишитесь на консультацию к нам по телефону

Сумма налогового вычета при покупке квартиры

С 01.01.2014 года были внесены изменения к порядку получения имущественных налоговых вычетов при строительстве либо покупке жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них. Правом на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик может воспользоваться по нескольким объектам - если стоимость приобретенного объекта ниже предельной суммы имущественного вычета, т.е. 2 000 000 руб., то  «допользоваться» остатком вычета можно будет по иному объекту, приобретенному позже. Право «допользоваться» имущественным налоговым вычетом возникает только при условии, что имущественным налоговым вычетом налогоплательщик до 2014 года не пользовался.

То есть,
- вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 260 000 рублей. Связано это с тем что, для имущественного налогового вычета установлено ограничение в 2 млн. руб. (2 000 000 x 13% = 260 000 руб.).
- за каждый год можно вернуть денег не больше, чем было перечислено в бюджет подоходного налога по ставке 13%, но возвращать налог можно в течение нескольких лет до тех пор, пока не будет получена вся сумма целиком (260 000 руб.)

Посмотрим на примере:

  1. А если квартира была куплена за 4 600 000 рублей, то налоговый вычет все равно будет равен 260 000 руб.:
    2 000 000 руб. * 13% = 260 000 руб.
  2. Вы купили квартиру в 2014 году за 1.5 млн руб. и получили 195 000 руб. от положенных 260 000 компенсации в виде налогового вычета. Оставшуюся сумму 65 000 руб. Вы можете “добрать”, при покупке в дальнейшем другой жилой недвижимости.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Вы можете воспользоваться двумя видами вычета:
- по стоимости самой квартире в пределах его максимальной суммы - 2 000 000 руб.;
- по выплаченным процентам по ипотеке в размере его максимальной суммы - 3 000 000 руб.

Например, Вы купили квартиру в ипотеку стоимостью 3 500 000 рублей, из который 500 000 — это первоначальный взнос, а 3 000 000 - средства ипотечного кредита. В результате такой сделки у Вас возникает право на возврат НДФЛ как с покупки жилья, так и с процентов по ипотеке (предположим, проценты по ипотеке составили 3 300 0000 рублей).

С учетом того, что квартира стоит более 2 000 000 рублей, Вы может вернуть максимальные 260 тыс. рублей налогов, а так же сможете возвращать НДФЛ с ипотеки по мере выплаты процентов. Сумма составит максимально 390 000 рублей.

Примечание. Данная схема расчета действительна при приобретении недвижимости после 1 января 2014 года. До 2014 года не ограничивали сумму вычета выплаченных процентов по ипотеке.

Список документов для оформления вычета за квартиру

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете www.nalog.ru). Подается оригинал.
  2. Паспорт.
    Примечание: в ИФНС могут потребовать и копию паспорта.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Данная справка оформляется у Вашего работодателя. Подается оригинал.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. Данное заявление можно заполнить в ИФНС, или заранее скачать форму заявления из сайта www.nalog.ru.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается копия договора, наличие оригинала обязательно.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (расписка, полученная Продавца квартиры, платежные поручения, квитанции об оплате). В ИФНС подаются копии платежных документов, наличие оригинала обязательно.
  7. Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИФНС подается копия свидетельства о регистрации, обязательно наличие оригинала.
  8. Акт приема-передачи жилья.

Примечание: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом. Однако, в некоторых ИФНС могут потребовать.

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  • Заявление об определении долей. Данное заявление можно заполнить в ИФНС, или заранее скачать форму заявления из сайта www.nalog.ru.
  • Копия свидетельства о заключении брака. Наличие оригинала обязательно.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  • Копия свидетельства о рождении;
  • Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  • Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  • Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются копии документов.

 

Во избежание повторных обращений, задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Юристы нашей компании помогут Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, ответят на все Ваши вопросы. А также предоставят подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, или по Вашему желанию подадут за Вас документы и декларации в налоговые органы.

Список документов для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Если Вы приобрели квартиру с помощью ипотеки, в данном случае так же производится возврат денег по уплаченным процентам. Для возврата налога в налоговые органы дополнительно (см. Список документов, необходимых для налогового вычета) представляются:

  1. Кредитный договор.
  2. Справка об удержанных процентах за год. Данную справку запрашиваете в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В ИФНС подается оригинал справки. 
    Примечание: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

Во избежание повторных обращений, задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Юристы нашей компании помогут Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, ответят на все Ваши вопросы. А также предоставят подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, или по Вашему желанию подадут за Вас документы и декларации в налоговые органы.